Immobilienförderung

Die Kreditanstalt für Wiederaufbau (KfW) ist eine staatliche Förderbank, die je nach Förderprogramm Kredite und Darlehen bis zu 100.000 Euro vergibt. Mit einer KfW Förderung beim Hauskauf können Sie mithilfe zinsgünstiger und langfristiger Darlehen sowie verschiedener Zuschüsse bei Ihrer Baufinanzierung sparen. Darüber hinaus lassen sich bei Förderkrediten der KfW bis zu 5 tilgungsfreie Anlaufjahre vereinbaren, in denen Sie nur die Kreditzinsen zahlen. Solche Zusatzvereinbarungen können Sie gerade in der Anfangsphase Ihres Hausbaus oder Hauskaufs finanziell entlasten.

Unter der Vielzahl an Programmen zur Wohnraumförderung, die die KfW bietet, bilden umweltbewusste Projekte, die Förderung erneuerbarer Energien sowie energetische Gebäudesanierungen und Modernisierungsarbeiten einen zentralen Schwerpunkt. Außerdem lassen sich mehrere Förderprodukte der KfW miteinander kombinieren, um die Gesamtsumme Ihrer Förderungen zu erhöhen. Einen Antrag für ein KfW-Darlehen stellen Sie nicht direkt bei der Kreditanstalt für Wiederaufbau, sondern bei Ihrem  Kreditinstitut. Die Darlehenskonditionen sind von der KfW fest vorgegeben.

Das staatliche Baukindergeld unterstützt seit 2018 Familien mit Kindern beim bundesweiten Immobilienerwerb mit einer gesonderten Eigenheimzulage. Der jährliche finanzielle Zuschuss beträgt 1.200 Euro pro Kind über einen Zeitraum von 10 Jahren. Bayern stockt das Baukindergeld zusätzlich um 300 Euro pro Jahr sowie eine einmalige Eigenheimzulage von 10.000 Euro auf. Insgesamt stellt der Bund für dieses Förderungspaket 10 Milliarden Euro zur Verfügung. 

Zu den Voraussetzungen für den Erhalt des Baukindergeldes zählen:

• Antragstellung spätestens sechs Monate nach Einzug
• Bau oder Kauf einer selbstgenutzten Immobilie (Wohneigentum)
• Baukindergeld Einkommensgrenze: ein Haushaltseinkommen von maximal 90.000 Euro (ein Kind), plus 15.000 Euro für jedes weitere Kind
• Nur bei Neubau oder Bestandsimmobilien – kein Umbau/Anbau/Sanierung!
• Kinder unter 18 Jahre, mit Kindergeldanspruch und Hauptwohnsitz im betreffenden Haushalt

Das Baukindergeld kann demnach auch rückwirkend oder nachträglich ausgezahlt werden, solange Sie die nötigen Fristen einhalten. Das bedeutet: Bis spätestens 31.03.2021 (Verlängerung der Frist zum 31.12.2020) müssen Sie den Kaufvertrag unterschrieben oder die Baugenehmigung für die Immobilie erhalten haben, für die Sie das Baukindergeld beantragen. Der Antrag selbst muss spätestens sechs Monate nach dem Einzug (Datum der amtlichen Meldebestätigung) erfolgt sein – allerdings nicht später als bis zum 31.12.2023.

Wie Sie das Baukindergeld beantragen? Zwar ist das Bundesamt des Innern, für Bau und Heimat (BMI) für die Verwaltung der Gelder verantwortlich; die Auszahlung erfolgt jedoch über die KfW. Beantragen Sie das Baukindergeld nach Ihrem Einzug einfach online direkt bei der KfW.

Die „Riester“-Förderung ist vielen nur im Zusammenhang mit der „Riester-Rente“ ein Begriff. Dabei zahlen Sie zur Altersvorsorge monatlich Beiträge in einen Riester-Vertrag ein, der vom Bund bezuschusst wird. Seit 2008 können Sie diese Form der Zusatzrente auch als eine Art Eigenheimrente nutzen, den sogenannten „Wohn-Riester“.

Um im Alter mietfrei zu wohnen und die Finanzierung bzw. Entschuldung einer selbst genutzten Immobilie zu beschleunigen, schließen Sie einen speziellen Wohn-Riester-Vertrag, z. B. einen Riester-Bausparvertrag, oder einen Riester-Fondssparplan für den langfristigen Vermögensaufbau ab. Alternativ können Sie auch das Guthaben aus einem bestehenden Riester-Vertrag ganz oder teilweise für den Hausbau, Hauskauf oder die Rückzahlung eines Baukredits verwenden. So kann das Eigenkapital erhöht werden.

Das sind die wichtigsten Voraussetzungen für die Wohn-Riester Förderung:

• Sie sind grundsätzlich Riester-förderberechtigt.
• Die Immobilie, die Sie bauen/kaufen, zählt zu den begünstigten Immobilien.
• Sie müssen Allein- oder zumindest Miteigentümer der Immobilie sein.
• Sie wohnen selbst in der Immobilie, haben Ihren Lebensmittelpunkt und Hauptwohnsitz dort (nur innerhalb der Europäischen Union).

Daneben können Sie den Wohn-Riester auch dann in Anspruch nehmen, wenn Sie Ihr Haus barrierefrei umbauen, Pflichtanteile einer Wohngenossenschaft oder ein Dauerwohnrecht in einem Pflege- oder Altenheim erwerben.

Besteuerung des Wohn-Riester

Wichtig zu wissen: Bei allen Riester-Verträgen gilt das Prinzip der nachgelagerten Besteuerung. Das heißt: In der Sparphase zahlen Sie weniger Abgaben an das Finanzamt, müssen die erhaltenen Fördergelder im Alter nachträglich versteuern – zuzüglich einer jährlichen Verzinsung von zwei Prozent als Ausgleich für die frühe Nutzung. Um den Überblick über sämtliche geförderte Tilgungen und Zulagen zu behalten und als Grundlage für die spätere Besteuerung, führt der Gesetzgeber ein „Wohnförderkonto“ über Ihren Wohn-Riester.

Die Wohnungsbauprämie (WoP) gehört seit 1952 zu den staatlichen Subventionen im Bereich Wohnungsbauförderung. Sie sollte zur Beseitigung des Wohnraummangels beitragen und ärmere Familien bei der Vermögensbildung unterstützen. Die Wohnungsbauprämie ist ein staatlicher Zuschuss, der nicht zurückgezahlt werden muss und Hauskauf, Hausbau oder die Renovierung Ihres Eigenheims fördern soll.

Die Voraussetzungen für diese Art der staatlichen Wohnbauförderung regelt das „Wohnungsbau-Prämiengesetz“. Personen über 16 Jahre, deren zu versteuerndes Jahreseinkommen bis Ende 2020 die 25.600 Euro (51.200 Euro bei Ehepaaren) nicht übersteigt, haben einen Anspruch auf die Wohnungsbauprämie: Sie können laufende Bausparverträge, Guthabenzinsen auf Bausparguthaben oder auch zusätzliche Abschlussgebühren mit 8,8 Prozent pro Jahr bzw. einer jährlichen Höchstprämie von 45,06 Euro (90,11 Euro bei Ehepaaren) bezuschussen lassen. Seit 1. Januar 2021 liegen die Prämienhöhen bei 10 Prozent per anno bzw. 700 Euro/1.400 Euro (Einzelperson/Ehepartner). Die Einkommensgrenze sinkt hingegen auf 35.000 bzw. 70.000 Euro.

Sperrfrist: Wird die Bausparsumme vor Ablauf von sieben Jahren nach Vertragsabschluss ganz oder teilweise ausgezahlt, werden Beträge rückgezahlt oder Ansprüche aus dem Bausparvertrag beliehen/abgetreten, muss die Wohnbauprämie zurückgezahlt werden.