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Betriebliche Altersvorsorge – was ist das? Lohnt sie sich für mich? Antworten auf diese Fragen lesen Sie hier:
› Effizienter sparen: Wie die betriebliche Altersvorsorge Ihre Rentenlücke schließt
› Ihre Vorteile mit einer bAV: Sie sparen doppelt – Steuern und Sozialabgaben
› Für (fast) jede Lebenslage: So passt die betriebliche Altersvorsorge in Ihr Leben
› Ausgezeichnet: Die Allianz ist der „fairste betriebliche Altersversorger“
› Beispielrechner: Besser jetzt vorsorgen
› Häufige Fragen: Hintergründe, die Ihnen bei der Entscheidung helfen
› Ihre Möglichkeiten in der betrieblichen Altersvorsorge
Mit einer betrieblichen Altersvorsorge, auch bAV oder betriebliche Altersversorgung genannt, kommen Sie günstig an mehr Rente.
Ihre Vorteile - für mehr Rente:
Außerdem können Sie Ihre bAV absichern – mit einer Berufsunfähigkeitsversicherung oder mit dem Schutz der Hinterbliebenen.
Handeln oder warten? Berechnen Sie, ob es sich lohnt, jetzt mit der bAV zu starten.
Um Ihren Lebensstandard im Alter halten zu können, reicht die gesetzliche Rente nicht aus. Deshalb sollten Sie unbedingt zusätzlich vorsorgen. Dafür haben Sie im Wesentlichen zwei Möglichkeiten: die private Rentenversicherung und die betriebliche Altersvorsorge (bAV). Die bAV ist für Sie sinnvoll, weil Sie dank der Steuervorteile mehr Geld für die Altersvorsorge einsetzen können. So schließen Sie mit der betrieblichen Altersvorsorge Ihre Rentenlücke besonders bequem.
Für viele ist die Rentenlücke nur ein abstrakter Begriff. Wirklich greifbar wird sie erst im Alter, wenn die finanziellen Einschnitte Wirklichkeit werden und der gewohnte Lebensstandard nicht mehr gehalten werden kann. Nur wer heute erkennt, wie viel Geld ihm im Alter wirklich fehlt und wie groß die Rentenlücke sein wird, kann gegensteuern und die Lücke schließen.
Die Musterrechnung zeigt auch, wie die beispielhafte Versorgungslücke von 861 Euro sogar noch größer wird, wenn Sie vorzeitig in den Ruhestand gehen.
¹ Eckdaten: Eintrittsalter 35 Steuer und Sozialversicherung: Steuerklasse I; Kirchensteuer 8%; Gesetzliche Krankenversicherung inklusive Zusatzbeitrag von 1,0%; Gesetzliche Pflegeversicherung inklusive Zuschlag für Kinderlose von 0,25%;
Die Berechnungen basieren auf den steuer- und sozialversicherungsrechtlichen Rahmenbedingungen des Jahres 2018.
Hinweis: Basis ist eine geschätzte gesetzliche Altersrente in Höhe von monatlich 1.243 Euro brutto im Alter von 67 Jahren vor Steuern und Abgaben. Werte ohne Berücksichtigung von Inflation, Gehalts- und Rentenanpassungen. Prognostizierte Abgaben zur gesetzlichen Kranken- und Pflegeversicherung und Steuern sind berücksichtigt.
Das Betriebsrentenstärkungsgesetz (BRSG) ist am 01.01.2018 in Kraft getreten.
Mit einer Altersversorgung über Ihre Firma sparen Sie Steuern und Sozialabgaben. So können zum Beispiel bei einer Gehaltsumwandlung 100 Euro monatlich aus dem Bruttoeinkommen in eine Direktversicherung fließen. Weil Sie dabei Steuern und Sozialabgaben sparen, haben Sie tatsächlich nur einen Nettoaufwand von rund 50 Euro.
Hinweise zum Beispiel: Grenzsteuersatz i.H.v. 30%; Sozialversicherungsbeiträge i.H.v. zirka 20%. Die Entgeltumwandlung führt zu einer reduzierten Bemessungsgrundlage für die Leistungen aus den gesetzlichen Sozialversicherungen (Renten-, Kranken-, Arbeitslosen- und Unfallversicherung) und gegebenenfalls anderen Sozialleistungen (zum Beispiel des Elterngeldes). Steuerabgaben sowie gegebenenfalls Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge werden erst im Rentenalter fällig.
Tipp: Sie können auch mehr aus Ihren vermögenswirksamen Leistungen machen. Wenn Sie sie für eine betriebliche Altersvorsorge (bAV) verwenden, profitieren Sie auch hier von allen Vorzügen und sparen Steuern und Sozialversicherungsbeiträge.
Lehrjahre sind keine Herrenjahre – und vieles ist ungewiss. Trotzdem ist diese Zeit ganz besonders wertvoll. Denn die Erfahrung, die Sie jetzt sammeln, ist entscheidend für Ihren weiteren Beruf. Die Bezahlung ist dagegen meist noch knapp. 950 Euro brutto bekommt beispielsweise ein Zerspanungsmechaniker im ersten Lehrjahr. Lohnt es sich da schon Rücklagen fürs Alter zu bilden? Ja, denn auf den Teil Ihres Ausbildungsgehalts, den Sie in die betriebliche Altersvorsorge einzahlen, sparen Sie heute schon Steuern und Sozialabgaben. Und meist legt auch der Arbeitgeber noch einen Bonus für Ihre Altersvorsorge obendrauf.
Hoch motiviert, den Kopf voller Ideen! Als Berufseinsteiger wollen Sie beweisen, dass Sie den Sprung in die Arbeitswelt gut meistern. Da zählt vor allem das Hier und Jetzt. Aber schon beim Umgang mit dem ersten Gehalt lohnt es sich, über den Tellerrand hinaus zu blicken – insbesondere für Ihre eigene Lebensplanung. Jetzt schon vertragliche Bindungen für die Altersvorsorge eingehen – ist das schlau? Ja, denn eine betriebliche Altersvorsorge können Sie zu einem neuen Arbeitgeber mitnehmen. So legen Sie heute schon den Grundstein für eine solide Absicherung im Alter – ganz gleich wohin Sie Ihr Weg führt.
Kinder wachsen am besten in den eigenen vier Wänden auf. Wenn Sie eine Immobilie besitzen, schlagen Sie zwei Fliegen mit einer Klappe: Wohneigentum ist für Sie ein sicherer Ort für die Familie und gleichzeitig eine wichtige Größe für Ihre Altersvorsorge. Denn Sie zahlen ja später keine Miete. Dennoch brauchen Sie auch dann finanzielle Reserven: Einerseits für Wartungsarbeiten und Renovierungen, andererseits, um Ihren gewohnten Lebensstandard zu halten.
Mit einer Entgeltumwandlung legen Sie über die betriebliche Altersvorsorge effektiv mehr Geld auf die Seite, als wenn Sie die Sparbeiträge aus Ihrem Nettoeinkommen abzweigen. Und was passiert, wenn Ihnen was passiert? Hier hat die betriebliche Altersvorsorge ein weiteres Plus: Sie können Ihren Vertrag um den Schutz bei Berufsunfähigkeit oder der Hinterbliebenen ergänzen.
Fachkräfte wie Maschinenbautechniker sind gefragte Mitarbeiter. Als erfahrene Spezialisten sind sie umworben. Sind Sie in einer solchen Position und ist Ihnen Beständigkeit und Sicherheit wichtig? Dann arbeiten Sie vielleicht schon viele Jahre im gleichen Unternehmen und nutzen bereits Vorteile der betrieblichen Altersvorsorge, zum Beispiel eine Direktversicherung. Wenn Ihnen Ihr Arbeitgeber jetzt eine weitere Absicherung über eine Unterstützungskasse anbietet, stellt sich die Frage: Lohnt es sich, das auch noch zu machen?
Ja, der Ausbau der betrieblichen Altersvorsorge lohnt sich auch, wenn Sie schon vorsorgen. Denn häufig sind Ihr Einkommen und Ihr Lebensstandard gestiegen, seit Sie mit der Vorsorge begonnen haben. Jetzt haben Sie noch die Gelegenheit, nachzurechnen, wie hoch Ihre verbleibende Rentenlücke unter den aktuellen Bedingungen ist und die Steuervorteile der bAV verstärkt zu nutzen. Außerdem sind Ihre Zahlungen an die Unterstützungskasse bei Insolvenz des Arbeitgebers über den Pensions-Sicherungs-Verein geschützt. Das ist praktisch und sicher zugleich.
Mit einer bAV gewinnen Sie mehr finanziellen Spielraum im Alter – und mit der Allianz die Sicherheiten des größten deutschen Versicherers.
Die Leistungen der Allianz sind sicher. Dafür sorgen neben unserer Finanzkraft als einer der größten Vermögensverwalter der Welt auch ein strenges Risikomanagement und nachhaltig solide Bilanzen.
Der Allianz vertrauen mehr als 20 Millionen Kunden in Deutschland. Neben der Zuverlässigkeit der Allianz ist die Vielseitigkeit der Angebote ein weiterer Grund dafür: Ganz gleich, welchen Weg Sie einschlagen – wir sind an Ihrer Seite, mit individuellen Vorsorgekonzepten von sicherheits- bis chancenorientiert.
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Eine betriebliche Altersversorgung (bAV) liegt vor, wenn der Arbeitgeber seinem Arbeitnehmer aus Anlass eines Arbeitsverhältnisses Versorgungsleistungen bei Alter, Invalidität und/oder Tod zusagt.
Durch die Spareffekte bei Steuern und Sozialabgaben ist die Vermögensbildung im Rahmen der betrieblichen Altersvorsorge eine der attraktivsten Vorsorgeformen für Arbeitnehmer.
Wenn Sie sich bei der betrieblichen Altersvorsorge (bAV) für eine Entgeltumwandlung entscheiden, wird der mit Ihrem Arbeitgeber vereinbarte Teil Ihres Gehaltes für diese zusätzliche Altersversorgung umgewandelt. Sie bauen so im Laufe Ihres Erwerbslebens Vorsorgeansprüche auf, die Ihnen zu Rentenbeginn als Kapital oder als lebenslange Rente oder als Mischung aus beidem zufließen.
Sobald die grundlegenden rechtlichen Voraussetzungen erfüllt sind, sind Ihre Vorsorgeansprüche auch für den Fall geschützt, dass Sie den Arbeitgeber wechseln. Der Gesetzgeber spricht hier von der sogenannten Unverfallbarkeit der Ansprüche. Details dazu regelt das Gesetz zur Verbesserung der betrieblichen Altersversorgung, kurz BetrAVG.
Durch die Steuerspareffekte der Entgeltumwandlung lohnt sich eine betriebliche Altersvorsorge in der Regel für jeden Arbeitnehmer. Denn die Umwandlung von Gehalt in eine betriebliche Altersversorgung führt dazu, dass Sie Steuern und Sozialabgaben von etwa 50% sparen können. So müssen Sie für 100 Euro Beitrag in der Regel auf gerade einmal 50 Euro netto verzichten.
Rentenversicherungspflichtige Arbeitnehmer haben in Deutschland einen gesetzlichen Anspruch auf die betriebliche Altersvorsorge. Die Details regelt das Gesetz zur Verbesserung der betrieblichen Altersversorgung, kurz BetrAVG.
Wenn Sie als Angestellter gesetzlich krankenversichert sind, sparen Sie bei der Entgeltumwandlung innerhalb gewisser Grenzen neben Steuern auch Kranken-, Pflege-, Renten- und Arbeitslosenversicherungsbeiträge. Auch als Privatversicherter lohnt sich eine betriebliche Betriebsrente, weil keine Kranken- und Pflegebeiträge anfallen. Egal ob privat oder gesetzlich versichert: Besonders lohnenswert ist eine betriebliche Altersvorsorge, wenn sich Ihr Unternehmen an den eingezahlten Beiträgen beteiligt.
Bisher wurden Leistungen aus einer freiwilligen zusätzlichen Altersversorgung auf die staatlich zugesicherte Mindestversorgung, auch Grundsicherung genannt, angerechnet. Jetzt wurde zum 01.01.2018 ein Freibetrag bei der Grundsicherung eingeführt, so dass sich eine Zusatzrente nun für jeden lohnt, auch für Geringverdiener. Beziehen Rentner nun gesetzliche Leistungen aus der Grundsicherung, können sie zum Beispiel aus einer Betriebsrente bis zu 208 Euro monatlich erhalten, ohne dass diese auf die Grundsicherung angerechnet werden.
Mehr Informationen erhalten Sie auf der Ratgeberseite zum Betriebsrentenstärkungsgesetz.
Die eingezahlten Beiträge in eine Direktversicherung, eine Pensionskasse und einen Pensionsfonds bleiben bis zu 6.240 Euro steuerfrei – das entspricht 8% der Beitragsbemessungsgrenze der Deutschen Rentenversicherung (West). Pauschal versteuerte Beiträge werden auf den Dotierungsrahmen von 8% angerechnet.
Die Beiträge in eine Unterstützungskasse und eine Pensionszusage sind dagegen unbegrenzt steuerfrei.
Aus sozialversicherungsrechtlicher Sicht gelten für alle Durchführungswege die gleichen gesetzlichen Regelungen: Die Beiträge sind in 2018 bis zu 3.120 Euro sozialversicherungsfrei. Das entspricht 4% der genannten Beitragsbemessungsgrenze.
Die Leistungen aus der betrieblichen Altersversorgung werden im Alter besteuert – in aller Regel aber zu einem günstigeren Steuersatz als im Erwerbsleben. Wenn Sie als Rentner gesetzlich versichert sind, zahlen Sie außerdem auch die Beiträge zur gesetzliche Kranken- und Pflegeversicherung aus Ihrer Rente. Privatversicherte sind hier beitragsfrei.
Durch die Entgeltumwandlung verringert sich Ihr Bruttogehalt. Dadurch zahlen Sie gegebenenfalls auch weniger in die gesetzlichen Sozialsysteme ein. Deshalb bekommen Sie eventuell auch etwas weniger heraus, wenn Sie die Arbeitslosen-, Kranken-, Renten- oder Pflegeversicherung in Anspruch nehmen. Oft beträgt der Unterschied allerdings nur wenige Euro.
Sinkt Ihr Bruttoeinkommen unter die Grenze von 59.400 Euro (die Versicherungspflichtgrenze für die Kranken- und Pflegeversicherung, Stand 2018), kann die Entgeltumwandlung außerdem dazu führen, dass Sie statt in die private wieder in die gesetzliche Krankenversicherung einzahlen müssen.
In eine Direktversicherung, Pensionskasse und Pensionsfonds können maximal 8% der Beitragsbemessungsgrenze (West) der gesetzlichen Rentenversicherung eingezahlt werden. In 2018 sind das 6.240 Euro.
Einzahlungen in eine Unterstützungskasse oder eine Pensionszusage sind sogar in unbegrenzter Höhe möglich.
Wenn Sie als Angestellter in der Ansparphase so lange Zeit krank sind, dass Sie deswegen kein Gehalt mehr beziehen, ruht das bestehende Angestelltenverhältnis. In dieser Phase ist die Beitragszahlung eingestellt. Ihr späterer Versorgungsanspruch reduziert sich entsprechend. Dann haben Sie zwei Möglichkeiten. Sie können die Versicherung beitragsfrei stellen. Oder Sie bezahlen die Beiträge aus eigener Tasche weiter. Bitte beachten Sie, dass für private Beitragszahlungen steuerliche Besonderheiten gelten.
In der Ansparphase wirkt sich die bAV auf Ihre Steuererklärung über das reduzierte Bruttogehalt aus. Denn wenn Sie berufstätig sind und eine betriebliche Altersvorsorge haben, dann reduzieren die gezahlten Beiträge Ihr zu versteuerndes Bruttogehalt automatisch. Weitere Angaben und Bescheide brauchen Sie nicht einreichen. Steuern und Sozialversicherungsabgaben werden erst dann fällig, wenn Ihre Rente beginnt. Die Höhe des dann zu versteuernden Betrages hängt vom Durchführungsweg und vom Zeitpunkt des Rentenbeginns ab.
Möchten Sie mehr über die bAV erfahren? Lesen Sie, warum sich eine Betriebsrente lohnt, wer sie abschließen kann und wie hoch die staatliche Rente ist.
