Direkt zu Ihrem persönlichen Konto:
Sie wollen mehr Zeit für sich, Ihre Familie, eine Weiterbildung, ...? Dann kaufen Sie sich doch eine Auszeit – mit einem Zeitwertkonto. Wir zeigen Ihnen, wie das funktioniert und was es Ihnen bringt.
› Zeitwertkonto – was ist das?
› Auszeit, Freistellung... Wofür möchten Sie sich Zeit nehmen?
› Ihre Vorteile – Setzen Sie Zeit und Geld clever ein.
› Die Voraussetzungen – Worauf Sie bei einem Zeitwertkonto achten sollten.
› Betriebliche Altersvorsorge – Kombinieren Sie Ihr Zeitwertkonto.
Haben Sie schon einmal daran gedacht, Zeit auf ein Sparkonto einzuzahlen? Geht nicht, sagen Sie? Geht schon, sagen wir! Mit einem Zeitwertkonto können Sie sich die Auszeit von morgen sichern.
Schritt 1 – So richten Sie Ihr Zeitwertkonto ein:
Sie richten sich ein eigenes Zeitwertkonto ein – gemeinsam mit Ihrem Arbeitgeber. Ein Teil Ihres Gehalts oder Ihrer Arbeitszeit wird dann laufend auf Ihr Zeitwertkonto gutgeschrieben. Sie entscheiden, wie viel Sie sparen.
Schritt 2 – So sparen Sie Zeit an:
Schritt 3 – So verwenden Sie Ihr Guthaben:
Sie haben ein schönes Sümmchen auf Ihrem Zeitwertkonto? Jetzt können Sie dieses Guthaben nutzen und sich bezahlt von der Arbeit freistellen lassen. Wie bei jedem Einkommen zahlen Sie darauf Steuern und Sozialversicherungsbeträge.
Zeitwertkonten dienen der bezahlten Freistellung von der Arbeit und sichern Phasen mit reduzierter Arbeitszeit finanziell ab. Sie können das Zeitwertkonto beispielsweise für ein Sabbatical, eine Eltern-, Pflege- oder Teilzeit verwenden.
Zeitwertkonten sind vergleichbar mit Sparkonten. Sie sammeln dort angespartes Gehalt, das Sie später in der Freistellung ausgezahlt bekommen. Das ermöglicht Ihnen, dass Sie sich eine Auszeit von Ihrer Arbeit nehmen und in dieser Phase finanziell gut über die Runden kommen – denn normalerweise ist längeres Aussetzen von der Arbeit mit finanziellen Einbußen verbunden.
Das Besondere an Zeitwertkonten: Im Unterschied zu anderen Spar- oder Vorsorgemodellen können Sie neben Geld auch Zeit einzahlen. Ein Zeitwertkonto wird immer in einer Währung geführt. Deswegen wird die Zeit in Geld umgerechnet und gutgeschrieben – das sieht das Gesetz so vor. Wie viel Geld Sie für die Überstunden und ungenutzte Urlaubstage als Guthaben bekommen, hängt vom jeweiligen Unternehmen ab. Sprechen Sie mit Ihrem Arbeitgeber!
Wie viel Geld Sie einbringen, liegt ganz bei Ihnen. Verwenden Sie einen Teil Ihres Gehalts oder auch Sonderzahlungen – beispielsweise Urlaubs- und Weihnachtsgeld oder Boni. Wie Sie Zeit umwandeln können? Vereinbaren Sie mit Ihrem Arbeitgeber eine Regelung für die Umrechnung. Dann übertragen Sie ganz einfach die Zeit, die Sie mehr arbeiten, in Geld auf Ihr Zeitwertkonto – zum Beispiel das Arbeitsentgelt für überzählige Gleitzeit, Überstunden oder nicht verbrauchte Urlaubstage.
Der große Vorteil: Die Einzahlungen erfolgen auf Basis der Bruttoeinkünfte, sind also steuer- und sozialversicherungsfrei. Erst wenn Sie das Geld für Ihre Freistellung verwenden, zahlen Sie Steuern und Abgaben.
In der Freistellung sind Sie von der Arbeitsleistung befreit. Der Clou: Das Arbeitsverhältnis bleibt bestehen. Sie sind also weiterhin über den Arbeitgeber sozialversichert – im Gegensatz zu freiwilligen unbezahlten Auszeiten, in denen Sie sich privat krankenversichern.
Je nach Wertguthabenvereinbarung des Unternehmens gibt es eventuell eine Mindest- und/oder Höchstgrenze, um eine Freistellung zu beantragen. Die Freistellungsdauer richtet sich nach der Höhe des angesparten Wertguthabens und der Höhe des Freistellungsgehaltes.
Und was macht der Arbeitgeber mit Ihrem Angesparten? Mindestens Ihre eingezahlten Beiträge müssen zum Zeitpunkt der Inanspruchnahme für Ihre Auszeit zur Verfügung stehen. Ob Sie darüber hinaus mehr Geld bekommen, hängt davon ab, wie das Geld angelegt wird.
Ein weiteres Plus in punkto Sicherheit: Der Gesetzgeber schreibt vor, dass der Arbeitgeber Ihre Einzahlungen ins Zeitwertkonto gegen Insolvenz absichern muss.
Im Berufsleben gilt: Karriere erfordert Wissen und Fortbildungen, beispielsweise zum Fachwirt. Wer eine solche Weiterbildung schon hinter sich hat, der weiß: Die Prüfungen sind kein Zuckerschlecken. Es ist anstrengend, sich neben der Arbeit immer zu motivieren und am wohlverdienten Wochenende zu lernen. Machen Sie es doch entspannter – mit einem Zeitwertkonto schaffen Sie die finanziellen Voraussetzungen für Ihren nächsten Karriereschritt.
Eine Radtour durch Norwegen, einmal von Feuerland nach Alaska oder gleich eine Weltreise? Ferne Länder zu bereisen, ist eine außergewöhnliche Erfahrung. Ein Sabbatical bietet viel mehr als ein einfacher Urlaub und kann Ihr Leben bereichern – ohne dass Sie dazu den Job aufgeben müssen. Denken Sie bei der Reisevorbereitung mal zuerst langfristig, statt nur an Flug und Unterkunft. Planen Sie weit voraus – ein Zeitwertkonto sichert Ihnen Zeit und Geld für die schönsten Orte der Welt.
Wenn „der Storch“ kommt, haben junge Mütter und Väter eine bewegte Zeit vor sich – und lernen mit einer ganz besonderen Verantwortung umzugehen. In diese Rolle wollen viele erst einmal hineinwachsen. Die gesetzliche Elternzeit ist dafür ein guter Anfang. Aber was dann? Familie und Beruf besser unter einen Hut zu bringen ist der Wunsch vieler Eltern – der häufig am lieben Geld scheitert. Mit einem Zeitwertkonto können Sie Ihre Elternzeit verlängern oder zu einem späteren Zeitpunkt eine Auszeit nehmen ohne dabei finanzielle Abstriche machen zu müssen.
Wenn geliebte Menschen pflegebedürftig werden, stehen die Angehörigen oft vor einer schwierigen Entscheidung. Wer kümmert sich? Wenn Sie die zeitintensive Pflege selbst übernehmen, können Sie weniger Zeit in der Arbeit verbringen. Da liegt die nächste Frage auf der Hand: Wie finanzieren Sie das? Ein Zeitwertkonto verschafft Ihnen zeitlichen Spielraum und gleicht die finanzielle Mehrbelastung aus.
Manchen Menschen ist Freizeit wichtiger ist als das Einkommen, das sie mit der Arbeit erzielen können. Dafür gibt es gute Gründe, wie Familie und Fortbildung, einen großen Umzug oder ein Hobby. Haben Sie schon einmal daran gedacht, dass es Ihnen auch nach einem Unfall helfen kann, in Teilzeit zu arbeiten? Um finanzielle Einbußen kommt man dann nicht herum. Die Alternative: Finanzieren Sie das Teilzeitgehalt aus dem Wertguthaben Ihres Zeitwertkontos.
In den Ruhestand zu gehen, solange man sich noch fit fühlt und unternehmungslustig ist, ist eine schöne Aussicht. Vorruhestand kann aber kostspielig sein. Denn für jeden Monat, den Sie früher in Rente gehen, streicht Ihnen der Staat 0,3% Ihrer monatlichen Bezüge. Ersparen Sie sich diese Einbußen: Mit einem Zeitwertkonto können Sie Ihre Arbeitszeit schrittweise bis zum Ruhestand reduzieren.
Einmal zum Nordkap und zurück: Michael Habighorst aus Freiburg erfüllt sich diesen großen Traum, mit Hilfe seines Fahrrads und des Allianz Zeitwertkontos.
Möchten auch Sie sich eine längere Auszeit gönnen und einfach mal aus Ihrem Alltag ausbrechen? Das Zeitwertkonto hilft Ihnen dabei.
Robert Wolf genießt seine Freistellung ein Jahr vor dem Ruhestand und hat sich diese Wünsche erfüllt.
Möchten Sie auch früher in den Ruhestand gehen und Ihre Zeit optimal nutzen? Ein Zeitwertkonto hilft Ihnen auch hierbei.
Sabbatical – einmal raus aus dem Trott und rein ins Abenteuer. Auch Sie können diesen Traum Wirklichkeit werden lassen. Das nötige Kleingeld ist mit ein wenig Disziplin schnell zusammengespart. Aber Vorsicht: Wer einfach nur unbezahlt Urlaub macht, ist nicht sozialversichert, weder in der Kranken-, noch in der Pflege-, Arbeitslosen- oder Rentenversicherung. Mit dem Zeitwertkonto geht das besser: Durch die Verwendung des Wertguthabens ist Geld auf Ihrem Konto und gleichzeitig sind Sie während des Sabbaticals über den Arbeitgeber weiter voll sozialversichert.
Der größte Vorteil eines Zeitwertkontos besteht für Sie darin, dass sie längere Freistellungszeiten wie Elternzeit oder Sabbatical finanzieren können. Dazu kommen weitere Vorteile:
Mit dem Zeitwertkonto können Sie Ihre Teilzeit, Elternzeit oder Pflege der Angehörigen flexibel gestalten. Oder Sie finanzieren mit dem Guthaben Ihren vorzeitigen Ausstieg aus dem Berufsleben ohne Einbußen bei der gesetzlichen Rente. Sie haben die Wahl. Nutzen Sie die Vorteile!
Auszeit für den Kopf und für die Seele. Das Bildungskarenz-Jahr bereitet für künftige Aufgaben vor.
Sie wollen sich weiterbilden für den nächsten Schritt auf der Karriereleiter? Eine gute Idee, die Sie mit einer Auszeit noch besser umsetzen können. Haben sie dafür schon mal über ein Bildungskarenz-Jahr nachgedacht? Wenn Sie das machen wollen, sollten Sie mit Ihrem Arbeitgeber über ein Zeitwertkonto sprechen. Denn so bleibt Ihnen nicht nur der Arbeitsplatz erhalten. Mit dem Wertguthaben Ihres Zeitwertkontos haben Sie den Kopf frei. Sie können unbeschwerter lernen – quasi zum Nulltarif für das Unternehmen.
Sie wollen ein Zeitwertkonto einrichten und wissen nicht, was Sie dafür brauchen? Es ist ganz einfach. Zuerst einmal müssen Sie Arbeitnehmer/-in sein. Selbständige können kein Zeitwertkonto eröffnen. Dann treffen Sie mit Ihrem Arbeitgeber eine schriftliche Vereinbarung – im Fachjargon heißt diese Wertguthabenvereinbarung. Hier sind alle Details geregelt, beispielsweise wie das Geld angelegt ist oder ab wann Sie darüber verfügen können.
Der Arbeitgeber kann frei entscheiden, ob er Zeitwertkonten anbieten möchte – einen verpflichtenden Rechtsanspruch auf die Einrichtung von Zeitwertkonten gibt es nicht.
Achten Sie darauf, dass in der Wertguthabenvereinbarung die Freistellungszwecke aufgeführt sind, die für Sie wichtig sind. In der Praxis ist die Basis der Wertguthabenvereinbarung häufig ein Tarifvertrag oder eine Betriebsvereinbarung.
Das zweite wichtige Schriftstück ist die sogenannte Einbringungserklärung. Damit legen Sie schriftlich fest, welchen Anteil Sie von Ihrem Gehalt beziehungsweise Arbeitsentgelt oder Ihrer Zeit auf das Zeitwertkonto einbringen wollen. Grundsätzlich bestehen weder für Ihren Zeit- noch Geldeinsatz gesetzlich vorgeschriebene Mindest- oder Höchstgrenzen. Sie müssen nur darauf achten, dass Sie nach dem Abzug weiterhin mehr als 450 Euro monatliches Gehalt bekommen.
Wenn Sie den Arbeitgeber wechseln, können Sie Ihr Wertguthaben in das neue Unternehmen mitnehmen – vorausgesetzt der neue Arbeitgeber ist damit einverstanden und trifft mit Ihnen auch wieder eine Wertguthabenvereinbarung. So können Sie Ihre Freistellungspläne auch bei einem Arbeitsplatzwechsel weiterverfolgen.
Ein Wertguthaben ab 15.120 Euro (neue Bundesländer: 12.810 Euro) können Sie alternativ auch auf die Deutsche Rentenversicherung übertragen. Die Deutsche Rentenversicherung verwaltet das Guthaben bis zu Ihrer Freistellung und zahlt es dann wie ein Arbeitgeber an Sie aus.
Ihr Geld auf dem Zeitwertkonto ist in jedem Fall sicher. Der Arbeitgeber ist gesetzlich dazu verpflichtet, das Wertguthaben gegen Insolvenz zu schützen. Dafür in Frage kommende Sicherungsinstrumente sind das Treuhand-, Verpfändungs-, Bürgschafts- oder Kautionsversicherungsmodell. Sollte ein Arbeitgeber eine Beendigung der Insolvenzsicherung anstreben, ist diese nur mit der schriftlichen Zustimmung des Arbeitnehmers zulässig.
Die Höhe der Unterhaltszahlung richtet sich grundsätzlich nach dem verfügbaren Einkommen. Bei einem Wertguthaben handelt es sich weder um eine sogenannte Anwartschaft noch um eine Aussicht auf Versorgung. Wertguthaben fallen deshalb nicht in den Versorgungsausgleich.
Grundlage für die Berechnung des Arbeitslosengelds ist das im letzten Jahr vor Anspruchsentstehung erzielte Arbeitsentgelt – und zwar ohne Berücksichtigung der geschlossenen Wertguthabenvereinbarung. Das schließt Nachteile durch das Ansparen des Wertguthabens aus.
Die meisten Wertguthabenvereinbarungen besagen: Wenn Sie in der Freistellung krank werden, bekommen Sie das Geld weiterhin ausbezahlt. Sie haben dafür aber keinen Anspruch auf Krankengeld.
Andere Regelungen sind möglich. Bitte erkundigen Sie sich bei Ihrem Arbeitgeber.
Das Freistellungsgehalt bestimmen der Arbeitgeber und Mitarbeiter gemeinsam. Es hängt davon ab, wie lange die Freistellung dauern soll.
Allerdings muss es im Verhältnis zum bisherigen Gehalt angemessen sein. Das heißt: Möglich ist eine Summe, die zwischen 70% und 130% des durchschnittlichen Arbeitsentgeltes der letzten zwölf Monate vor Beginn der Freistellung liegt.
Ein Beispiel: Ein Freistellungsgehalt von 3.000 Euro brutto für einen Zeitraum von sechs Monaten bekommen Sie schon nach vier Jahren, wenn Sie monatlich 375 Euro ansparen.
Zeitwertkonten und betriebliche Altersversorgung sind betriebliche Vorsorgemodelle, die eines gemeinsam haben: Die Besteuerung Ihres Geldes wird erst dann fällig, wenn es ausgezahlt wird. Sie unterscheiden sich grundlegend in Ihrer Zielsetzung: Ein Zeitwertkonto dient der Freistellung während Ihres Arbeitsverhältnisses – gewährt also Freizeit. Bei der betrieblichen Altersversorgung (bAV) geht es um eine Kapitalvorsorge – hier bekommen Sie Ihr Geld ausgezahlt, sobald Sie in Rente gehen.
Fazit: Ein Zeitwertkonto oder lieber eine betriebliche Altersversorgung? Warum nicht beides! Entscheiden Sie, je nachdem für welchen Abschnitt Ihres Lebens Sie sich finanziell absichern wollen. Beide Modelle sind eine sinnvolle Kombination im Sinne einer umfassenden betrieblichen Vorsorge.
Betriebliche Altersvorsorge: Ihre Rentenvorsorge mit staatlicher Unterstützung.
Sie fühlen sich überarbeitet und im Dauerstress? Dann wird es Zeit, mal alle Fünfe gerade sein zu lassen. Nehmen Sie sich eine Auszeit von der Arbeit und genießen Sie das Leben wieder. Nutzen Sie ein Sabbatical, um wieder aufzutanken. Dadurch sind Sie ausgeglichener, kreativer und können später auch im Beruf wieder voll zupacken.
Studien belegen, dass zufriedene Mitarbeiter ihre Arbeit effizienter ausführen und loyaler gegenüber ihrem Arbeitgeber sind. Das erkennen mittlerweile immer mehr Unternehmen und bieten deswegen unterschiedliche Maßnahmen an: Weiterbildungsangebote, Teambuilding-Events oder Zeitwertkonten sorgen für eine ausgeglichene Work-Life-Balance. Und die lohnt sich am Ende für beide – Ihren Chef und Sie.
Zufriedenheit steigert die Produktivität. Sind Arbeits- und Berufsleben in Balance, hat das Vorteile für Arbeitgeber und Arbeitnehmer.
Wollen Sie auch die Vorteile eines Zeitwertkontos nutzen? Dann sollten Sie mit Ihrem Arbeitgeber reden. Wir zeigen Ihnen, warum sich auch Ihre Unternehmensleitung über Zeitwertkonten freuen kann:
Die Vorteile der Zeitwertkonten gelten für kleine Unternehmen genauso wie für Konzerne und deren Mitarbeiter. Für kleine und mittelständische Unternehmen stellt die Allianz besonders einfache Instrumente zur Verfügung. So kommt beispielsweise die Produktvariante „Einzelrückdeckung im Verpfändungsmodell“ ohne einen Treuhänder und ohne einen externen Verwalter aus. Dem Unternehmen entstehen lediglich Kosten für die Rückdeckungsversicherung, die schon bald durch die Erträge der Versicherung ausgeglichen werden.
Betriebsrentenstärkungsgesetz: Das Betriebsrentenstärkungsgesetz (BRSG) tritt am 01.01.2018 in Kraft.
Alle Personen, die im sozialversicherungsrechtlichen Sinne Beschäftigte sind, können ein Zeitwertkonto einrichten. Also Arbeiter, Angestellte und leitende Angestellte.
Geschäftsführer, Gesellschafter-Geschäftsführer, Vorstände, Organschaften und als Arbeitnehmer beschäftigte beherrschende Anteilseigner haben keine Möglichkeit ein Zeitwertkonto einzurichten.
Wie viel Zeit oder Geld Sie auf ein Zeitwertkonto einbezahlen wollen, bleibt Ihnen überlassen. Es gibt keine gesetzlich vorgeschriebenen Mindest- oder Höchstgrenzen. Nur wenn das Zeitwertkonto „voll“ ist, darf es nicht mehr bespart werden. Voll ist ein Zeitwertkonto übrigens, wenn die Summe ausreichen würde, um Sie bis zum Ende des Arbeitsverhältnisses freizustellen.
Nein, das Ansparen ist steuer- und beitragsfrei. Steuern und Sozialversicherungsabgaben fallen erst in der Freistellungsphase an – in der Höhe Ihres dann gültigen Steuersatzes. Ist dieser während der Freistellung niedriger als in der Ansparphase, sparen Sie Steuern.
Je nach Unternehmen gibt es Fristen, um eine Freistellung oder eine Arbeitszeitverringerung zu beantragen. Die Länge der Freistellung richtet sich nach der Höhe des angesparten Wertguthabens und der Höhe des Freistellungsgehaltes.
Ja, der Arbeitgeber kann den Insolvenzschutz aufheben. Allerdings benötigt er dazu die schriftliche Zustimmung des Mitarbeiters.
Ob und wie sich Urlaubsansprüche verändern, hängt von der Wertkontenvereinbarung ab, die Sie mit Ihrem Arbeitgeber treffen.
Ob Wertguthaben verzinst werden, hängt von den Regelungen der Wertguthabenvereinbarung ab. In der Regel sehen diese Vereinbarungen vor, dass Sie als Mitarbeiter an den Erträgen der hinterlegten Kapitalanlage – also den Erträgen der Allianz Zeitwertkonten mit Garantie – finanziell beteiligt werden.
Ein Störfall liegt vor, wenn das Wertguthaben zwar ausbezahlt wird, der Anlass aber nicht die geplante Freistellung oder Teilzeit ist. Das passiert zum Beispiel, wenn der Arbeitnehmer stirbt. Endet das Arbeitsverhältnis vorzeitig, kommt es nur dann zum Störfall, wenn sich das Wertguthaben nicht auf den neuen Arbeitgeber oder die Deutsche Rentenversicherung übertragen lässt.
Die Laufzeit eines Zeitwertkontos ist abhängig von der Wertguthabenvereinbarung. Sie sollte nur durch das Ende des Arbeitsverhältnisses befristet sein. Damit Sie Ihre Lebens- und Freizeitplanung besonders nachhaltig gestalten können, gibt es die Möglichkeit, das Wertguthaben zu einem neuen Arbeitgeber oder zur Deutschen Rentenversicherung mitzunehmen. Diese Option sollte nicht durch eine zu kurze Laufzeit des Insolvenzschutzes beeinträchtigt werden.
Mehr zur Altersvorsorge lesen oder Angebot zur Riester-Rente berechnen:
