Sparen für Kinder

Ein Wertpapierdepot, Sparbuch oder Minderjährigenkonto (auch Kinder­konto genannt) eröffnen können die gesetz­lichen Vertreter des Kindes, in der Regel also die Eltern. Für ein Kinderkonto müssen beide Elternteile unterschreiben. Zudem kann vertraglich vereinbart werden, dass die Eltern auch nur gemeinschaftlich über das Konto verfügen können. Un­ver­heiratete Paare oder allein­stehende Eltern­teile können im Namen des Kindes Geld anlegen, wenn sie das Sorge­recht nachweisen. Möchten Groß­eltern für ihre Enkel­kinder ein Konto oder Depot eröffnen, brauchen sie die Zustimmung beider Erziehungs­berechtigter.

Wer ein Konto oder Depot für Kinder anlegen will, muss sich und das Kind mit einem gültigen Personal­ausweis oder Reise­pass ausweisen. Hat das Kind noch keinen Ausweis oder Pass, reicht die Geburts­urkunde. Beim Eröffnen eines Kinder­kontos ist zusätzlich die Steuer­identifikations­nummer des Minder­jährigen erforderlich.

Anders als ein reguläres Girokonto können Sie ein Kinder­konto bereits für Minder­jährige einrichten. In der Regel ist ein Kinder- oder Jugend­konto kosten­los nutzbar – beispiels­weise als "mit­wachsendes" Konto, das ab der Geburt eines Babys als Anspar­konto genutzt wird. Ab dem siebten Lebens­jahr sind Kinder beschränkt geschäfts­fähig und können ihr Minder­jährigen­konto selbst nutzen – zum Beispiel, um Taschen­geld einzuzahlen.

Im Unterschied zu Girokonten für volljährige Personen laufen Kinder­konten auf Gut­haben­basis. Das heißt: Bargeld­abhebungen, Über­weisungen oder Last­schriften führt die Bank nur aus, wenn das Konto gedeckt ist. Die Konto­ver­antwortung haben die gesetzlichen Vertreter, bis das Kind voll­jährig ist.

Sprich: Die Eltern sind verfügungs­befugt und entscheiden, wie ihr Nach­wuchs das Kinder­konto nutzen darf. Aber: Das Geld auf dem Konto gehört dem Kind. Die Eltern können nur dann Geld von dem Konto abheben, wenn Sie das Einverständnis des Kindes dazu haben oder sie es zum Nutzen des Kindes ausgeben. Alles andere kann theoretisch vor Gericht landen.

Gewinne, die Wert­papiere in einem Junior Depot abwerfen, sind nicht steuer­frei. Kinder haben aber Anspruch auf die­selben Frei­beträge, die für voll­jährige Depot­inhaber gelten:

• Sparerpauschbetrag: Die pauschale Abgeltungs­steuer von 25 Pro­zent (zzgl. Solidaritätszuschlag und ggf. Kirchensteuer) ist erst fällig, wenn die Frei­betrags­grenze für Kapital­erträge erreicht ist. 2023 liegt der sogenannte Sparer­pausch­betrag bei 1.000 Euro (2022 waren es 801 Euro).
• Grundfreibetrag: Bei höheren Erträgen können Sie für das Kind eine Nicht­veranlagungs­bescheinigung beim Finanz­amt beantragen. Die NV-Bescheinigung gilt für drei Jahre und bestätigt, dass Ihr Nach­wuchs keine Einkommens­steuer an das Finanz­amt zahlen muss. Voraus­gesetzt, seine Einkünfte über­schreiten nicht den jährlichen Grund­frei­betrag (2023: 10.908 Euro, 2022: 10.347 Euro).

Als langfristige Geldanlage für Kinder können Sie ein Kinder­depot (= Junior Depot, Minder­jährigen­depot) eröffnen und in einen Aktien­fonds oder Exchange Traded Fund (ETF) investieren. ETFs sind börsen­gehandelte Index­fonds, die Aktien­indizes wie etwa den Welt­aktien­index MSCI World nach­bilden. Gute Junior Depots sind im Gegensatz zu klassischen Aktienfonds häufig kostenlos. Mit dem richtigen Index ist eine sehr breit gestreute Geldanlage für Kinder­ möglich. Je nach Anbieter und Konditionen lässt sich ein Fonds­spar­plan für Kinder jederzeit anpassen oder aussetzen.

• Vorteile: höhere Rendite­chancen, breite Risiko­streuung
• Nachteile: Wertschwankungen und Verluste möglich, lang­fristige Geldanlage

Auf ein Kindergirokonto oder Kinder­spar­buch können Eltern, Groß­eltern, Paten­tante oder Paten­onkel kleinere und größere Geld­beträge flexibel einzahlen. Und so eine Summe ansparen, mit der sich der Nach­wuchs zum Beispiel ein neues Smartphone oder den Führer­schein finanzieren kann. Ein Sparkonto für Kinder kann eine sinn­volle Ergänzung zu einer rendite­stärkeren Geld­anlage wie einem ETF-Spar­plan für Kinder sein.

• Vorteil: flexible und risiko­arme Kinder­geld­anlage
• Nachteil: kaum Rendite

Ähnlich wie ein Kinderkonto eignet sich ein Tages­geld­konto für Ihr Kind, um kleinere Geld­summen flexibel zu verwalten. Als Alternative zu einem klassischen Kinder­sparkonto ist ein Tages­geld­konto je nach Anbieter oft besser verzinst und lässt sich unkompliziert online verwalten. Zusätz­lich ist die angesparte Summe durch die europäische Einlagen­sicherung bis zu einer Höhe von 100.000 Euro geschützt.

• Vorteile: flexible und risiko­arme Geld­anlage für Kinder, höhere Zinsen als bei Kinder­sparkonto oder Kinder­girokonto
• Nachteil: geringe Rendite

Auf einem Festgeldkonto für Ihr Kind legen Sie einen bestimmten Betrag für einen ver­ein­barten Zeit­raum an. Die Lauf­zeit können Sie frei wählen – zum Beispiel über 18 Jahre, damit Ihr neu­geborener Nachwuchs das Geld zu seinem 18. Geburts­tag nutzen kann. Für die vereinbarte Vertrags­laufzeit garantiert der Anbieter des Fest­geld­kontos einen festen Zinssatz.

• Vorteile: risikoarme Kinder­geld­anlage, höhere Rendite als bei Tages­geld­konto für Kind, vertraglich garantierter Zinssatz
• Nachteile: geringe Rendite­chancen, länger­fristige Geld­anlage, angelegte Summe ist während der Lauf­zeit nicht flexibel verfügbar

Als Geldanlage für Kinder bieten einige Geld­institute Bank­spar­pläne speziell für Minder­jährige an. Im Prinzip ist ein Bank­spar­plan für Kinder ein Spar­konto, auf das Sie regel­mäßig (z.B. monatlich) Geld einzahlen. Häufig wird am Laufzeit­ende ein Bonus ausgezahlt.

• Vorteil: risikoarme Geldanlage für Kinder
• Nachteile: geringe Rendite­chancen, je nach Vertrag nicht jederzeit bzw. nur mit Zins­abstrichen kündbar, ansparte Summe ist in der Regel nicht flexibel verfügbar

Mit einem Bausparvertrag für Kinder können Eltern, Groß­eltern oder Paten ein finanzielles Polster für künftige Ausgaben ihrer Schütz­linge ansparen. Ist das Kind alt genug, kann es den Bau­sparer selbst weiter­führen oder ruhen lassen. Wofür das Kind die angesparte Summe in der Zukunft verwendet, entscheidet es selbst. Das Geld muss nicht zwangs­läufig in eine Eigentums­immobilie investiert werden.

In den Bausparer für das Kind können verschiedene Personen in regelmäßigen Raten einzahlen oder Einmalzahlungen tätigen. Haben die Eltern bereits einen Bauspar­vertrag auf ihren Namen abgeschlossen, können sie ihn meist problem­los auf ihren Nachwuchs übertragen.

• Vorteile: risikoarme Kindergeld­anlage, Option auf staatliche Wohnungs­bauprämie, angesparte Summe ist frei verwendbar
• Nachteile: renditeschwache und unflexible Geld­anlage, Vermittler­provision (Abschluss­gebühr), je nach Vertrag Konto­führungs­gebühren